- Medicare увеличава месечните премии за покритие на част Б и част D, ако доходите ви са по-високи от определени ограничения.
- За да избегнете тези допълнителни такси, ще трябва да намалите модифицирания си коригиран брутен доход.
- Говорете с CPA или финансов съветник, за да определите коя стратегия за намаляване на доходите е най-подходяща за вашата ситуация.
Ако сте бенефициент на Medicare с доход по-висок от средния, Администрацията за социално осигуряване (SSA) може да начисли допълнителна такса върху премиите за Medicare, които плащате всеки месец.
Тези допълнителни такси се наричат месечна сума за корекция, свързана с доходите (IRMAA). Можете да използвате определени стратегии, както преди, така и след получаване на IRMAA, за да намалите или премахнете тази такса.
Джони Грейг / Гети изображения
Какво е IRMAA?
IRMAA е допълнителна такса, добавена към месечните ви премии за Medicare Част Б (медицинска застраховка) и Medicare Част D (покритие на лекарства, отпускани по лекарско предписание).
Доплащането за доход не се прилага за Medicare част A (болнична застраховка) или Medicare част C, известна също като Medicare Advantage.
Таксите за IRMAA се основават на доходите ви. SSA изчислява сумата на IRMAA, като използва модифицирания ви коригиран брутен доход (MAGI) според данъчните ви декларации от преди 2 години.
Как работи IRMAA?
Ако доходът ви преди 2 години е бил 88 000 щатски долара или по-малко като данъчнозадължено лице или 176 000 щатски долара или по-малко като семейна двойка, подаваща заедно, ще платите стандартните премии. През 2021 г. повечето хора плащат за $ 148,50 на месец за Medicare Part B.
Ако доходът ви е по-висок от тези суми, премията ви се увеличава с нарастването на доходите ви.
Например, ако годишният ви доход през 2019 г. е бил повече от 500 000 щатски долара като единичен данъкоплатец или повече от 750 000 щатски долара като семейна двойка, вашата премия по част Б през 2021 г. ще бъде 504,90 долара за Medicare част Б и допълнителни 77,10 долара добавени към вашата планова премия за част от Medicare D покритие.
Кои са най-добрите съвети за избягване на IRMAA?
Тъй като вашият IRMAA се основава на доходите ви, много стратегии за намаляването му включват намаляване на годишния ви доход. Има обаче и други стъпки, които можете да предприемете, за да избегнете плащането на по-висок IRMAA, отколкото е необходимо.
Ето няколко идеи, които да разгледате:
Информирайте Medicare, ако сте имали събитие, променящо живота, което е повлияло на доходите ви
Вашият IRMAA се основава на данъчни декларации от преди 2 години. Ако вашите обстоятелства са се променили през тези 2 години, можете да подадете формуляр, за да уведомите Medicare за намаляването на доходите ви.
Следните събития се квалифицират като промяна на живота за целите на изчисляването на IRMAA:
- брак
- развод
- смъртта на съпруга
- намалено работно време или загуба на работата си
- загуба на имущество, генериращо доход
- намаляване или загуба на вашата пенсия
- сетълмент от работодател
Важно е да знаете, че някои събития, променящи дохода, няма да отговарят на изискванията за намаляване на вашия IRMAA.
Следните събития не се считат за събития, които променят живота от SSA, въпреки че всички те оказват влияние върху количеството пари в банковата ви сметка:
- загуба на издръжка или издръжка на дете
- доброволна продажба на недвижими имоти
- по-високи разходи за здравеопазване
За да информирате Medicare за квалифицираща промяна, ще трябва да попълните формуляра за месечно коригиране на сумата за промяна на размера на доходите на Medicare и да го изпратите по пощата или да го занесете лично в местния офис на SSA
Избягвайте определени повишаващи дохода промени в годишния си доход
Някои финансови решения могат да повлияят на облагаемия ви доход и сумата ви по IRMAA. Следните действия увеличават годишния Ви доход:
- продажба на недвижими имоти
- вземане на необходимите минимални разпределения от пенсионни сметки
- извършване на сделки, които отчитат голяма капиталова печалба
- конвертиране на всички средства в традиционна индивидуална пенсионна сметка (IRA) в Roth IRA в една транзакция
Важно е да говорите с финансов плановик, CPA или данъчен съветник, който да ви помогне да планирате тези транзакции, за да намалите въздействието върху вашите премии на Medicare.
Например, може да искате да започнете да преобразувате традиционните IRA в Roth IRA в началото на 60-те години, за да избегнете еднократно увеличение на доходите, което може да предизвика наказание IRMAA.
Използвайте спестовни сметки в Medicare
Вноските по спестовна сметка на Medicare (MSA) са освободени от данъци. Ако допринесете за MSA, тегленията са необлагаеми, стига да харчите парите за квалифицирани разходи за здравеопазване.
Тези акаунти могат да намалят облагаемия Ви доход, като същевременно Ви дават начин да платите част от медицинските си разходи, излезли от джоба.
Помислете за квалифицирано благотворително разпространение
Ако сте на 70 години и 6 месеца или повече и имате пенсионни сметки, IRS изисква да вземате минимално разпределение от сметката всяка година.
Ако не се нуждаете от тези пари, за да живеете, може да искате да дарите разпределението на благотворителна организация 501 (c). По този начин няма да се брои за доход, когато се изчислява IRMAA.
Добра идея е да работите с CPA или финансов съветник, за да сте сигурни, че спазвате указанията на IRS за извършване на дарението. Например можете да поръчате чека директно на организацията, за да сте сигурни, че IRS не го отчита като част от доходите ви.
Разгледайте необлагаемите потоци на доходите
Много хора се нуждаят от доходи, но са загрижени за ефекта от вземането на разпределения от пенсионни сметки, за да плащат за разходи за живот.
За някои ипотеката за преобразуване на собствени капитали, наричана още обратна ипотека, може да бъде начин да покриете месечните си разходи, без да увеличавате облагаемия си доход всяка година.
Обратната ипотека е мястото, където можете да използвате собствения капитал в собствения си дом, за да плащате разходи за живот.
Квалифициран договор за анюитет за дълголетие също може да помогне. IRS ви позволява да използвате традиционните средства на IRA, 401 (k), 403 (b) и 457 (b), за да закупите анюитет, който ви осигурява редовен доход, но намалява размера на вашето минимално разпределение.
Обратните ипотеки и квалифицираните договори за анюитет за дълголетие не са добра идея за всички, затова говорете с финансов съветник как тези стратегии за намаляване на доходите могат да работят във вашата ситуация, преди да вземете решение.
Колко обжалва IRMAA
Ако смятате, че SSA или IRS са допуснали грешка при изчисляването на вашия IRMAA, можете да обжалвате решението, като използвате процедурата на Medicare за обжалване на пет нива. Процесът по обжалване може да отнеме много време, но ви предлага няколко шанса да предадете делото си на независими съвети за преглед.
Ще трябва да започнете обжалването не по-късно от 60 дни от датата на вашето писмо за определяне на IRMAA от Medicare.
Това писмо за определяне на IRMAA ще съдържа подробни инструкции за това кога и как да подадете жалба. Обърнете внимателно на сроковете, тъй като липсата им може да доведе до отхвърляне на жалбата ви.
Вземането
Medicare може да Ви начисли увеличена сума, наречена IRMAA, за Вашите премии по Част Б и Част D, ако доходите Ви са по-високи от средните.
Тъй като IRMAA се основава на доходите, отчетени във вашите данъчни регистри, повечето начини за избягване на IRMAA включват намаляване на вашия MAGI.
Благотворителни дарения, MSA и необлагаеми потоци на доходи, като обратни ипотеки, могат да ви помогнат да намалите облагаемия си доход, дори ако се изисква да вземете минимално разпределение от пенсионна сметка.
Можете също така да намалите облагаемия си доход през дадена година, като разпределите продажбите на недвижими имоти, конвертирането на IRA или други капиталови печалби, така че да не се случват наведнъж.
Ако определени промени в живота засягат доходите ви, може да успеете да намалите или премахнете вашия IRMAA. Събития, променящи живота, които биха могли да повлияят на тези надбавки, включват:
- брак
- развод
- смърт на съпруг
- загуба на работа или пенсия
Ако сте изправени пред IRMAA, който смятате, че е изчислен по погрешка, можете да обжалвате решението на Medicare.
Независимо от това, че решите да подходите към увеличаване на вашата премия въз основа на доходите си, добре е да говорите с счетоводител или финансов съветник за най-добрия за вас подход въз основа на вашата обща финансова картина.
.jpg)
