- Разходите за Medicare, включително премиите за Medicare, могат да бъдат приспадани от данъци.
- Можете да приспаднете всички медицински разходи, които са повече от 7,5 процента от коригирания ви брутен доход.
- Повечето хора не могат да приспаднат своите премии за Medicare, преди да са самостоятелно заети.
Премиите са един от многото медицински разходи, които IRS ви позволява да приспадате от данъците си всяка година. Това включва премиите, които плащате за Medicare.
По принцип не можете да приспаднете вашите премии преди данък, но можете да ги включите в годишните си подробни удръжки.
IRS ви позволява да приспаднете всяка сума, която похарчите за собствената си медицинска помощ, която представлява повече от 7,5 процента от доходите ви, включително премиите ви за Medicare.
Продължете да четете, за да разберете кога можете да приспаднете премиите си за Medicare и други разходи за здравеопазване, как работи и др.
Подлежат ли на приспадане премиите на Medicare?
Много премии за здравно осигуряване подлежат на данъчно облагане, включително тези, които плащате за Medicare.
Но за разлика от премиите за застрахователни планове, които получавате чрез работодател, премиите на Medicare обикновено не се считат за предварително облагане. Удръжките преди данъци са тези, извадени от вашата заплата, преди да бъдат обложени с данъци.
Например, ако имате план от вашия работодател, който струва $ 85 на заплата, тези $ 85 се изваждат от общото ви заплащане преди данъците. Така че, ако общият ви чек е бил 785 щатски долара, ще имате взети 85 долара за застраховка. След това ще платите данъци върху останалите 700 долара.
Вашите премии за Medicare обаче няма да бъдат извадени преди облагане. Ще трябва да ги приспаднете, когато вместо това подадете данъците си. Такъв е случаят, дори ако плащате премиите си, като парите се удържат от чека ви за пенсионно осигуряване.
Правилата за приспадане зависят от конкретните ви обстоятелства, включително доходите и статута ви на заетост. Вашите доходи и обстоятелства също могат да повлияят кои премии на Medicare можете да удържате.
Като цяло можете да приспаднете:
- Премия за част А. Повечето хора получават част А, без да плащат премия, така че няма какво да се приспадне. Ако плащате премия за част А и не получавате социалноосигурителни обезщетения, можете да приспаднете премия.
- Премии за част Б. Премиите по част Б подлежат на данъчно облагане, стига да отговаряте на правилата за доходите.
- Премии по част В. Можете да приспаднете премиите по част В, ако отговаряте на правилата за доходите.
- Премии по част D. Както при части Б и В, можете да приспаднете премиите си по Част D, ако отговаряте на правилата за доходите.
- Medigap. Премиите на Medigap също могат да бъдат приспадани от данъци.
Какви документи ще ви трябват, за да приспадате премиите върху данъците си?
Ако плащате премиите си чрез социално осигуряване, ще получавате формуляр всяка година, наречен SSA-1099. SSA-1099 ще покаже премиите, които сте платили за част Б, и можете да използвате тази информация, за да определите вашите премии, когато подавате данъците си.
Също така ще получите формуляр от Medicare, наречен обобщено известие за Medicare. В обобщено известие са изброени всички услуги, които сте получили, какво е платил Medicare за тях и сумата, която ви е фактурирана.
Medicare ви изпраща обобщено известие на всеки 3 месеца. Ако имате акаунт в MyMedicare, можете да получите същата информация по всяко време.
Можете да използвате информацията на вашия SSA-1099 и вашите обобщени известия, за да изчислите сумата, която сте платили в медицински разходи. IRS ви позволява да включите разходи за услуги, които оригиналната Medicare (части А и Б) не покрива, като например:
- предписания
- стоматологични посещения
- протези
- очни прегледи
- слухови апарати
Запазете вашите сметки и разписки от тези услуги. Ще ви трябват, за да разберете общите ви медицински разходи за годината. Когато подадете данъците си, ще посочите тези разходи, заедно с вашите премии, като това, което се нарича подробно приспадане по График А.
Какво ще стане, ако имам план от Част C, Част D или Medigap?
Ще получите отделни извлечения от всеки частно продаден план за Medicare, който имате - включително Част C, Част D и Medigap, освен ако не платите за някое от тях от вашите социални осигуровки.
Ако плащате с помощта на социална сигурност, ще получите информация на SSA-1099. В противен случай ще получите извлечение от вашата застрахователна компания. Обадете се на вашата застрахователна компания, ако не сте получили информацията, която трябва.
Какви са ограниченията за приспадане на премиите по Medicare?
Като общо правило IRS ви позволява да приспадате всички медицински разходи, които надвишават 7,5 процента от коригирания ви брутен доход (AGI). Вашият AGI е сумата, която правите за една година след изваждането на всички данъци. Това включва франшизите, които плащате за Medicare или всяка друга застраховка.
Способността ви да приспаднете вашите премии зависи от вашия AGI и сумата, която плащате за вашите премии.
Да приемем например, че вашият AGI е бил 20 000 долара. Можете да приспаднете всички медицински разходи, които са повече от 7,5 процента от доходите ви. В този случай това са 1500 долара.
Може да сте похарчили пари и за медицински разходи като:
- франшизи
- доплащания
- съзастраховане
- непокрити услуги
Ако е така, можете да приспаднете още повече от данъците си.
Не забравяйте, че можете да приспаднете всички медицински разходи, които плащате, които са повече от 7,5% от доходите ви. Това означава, че ще трябва да съберете всички разходи от вашия SSA-1099, обобщени известия и всякакви разписки, така че да можете да разберете колко сте платили за вашето медицинско обслужване през данъчната година.
Ами ако сте самостоятелно заети?
Вашите отчисления за здравеопазване работят по различен начин, ако сте самостоятелно заети. Самоосигуряващите се бенефициенти могат да удържат своите премии преди данъци. Това е известно като приспадане „над линията“.
Изтеглянето на премии преди данъци намалява AGI, което може да ви позволи да приспадате още повече медицински разходи. Освен това IRS ви позволява да приспаднете вашите премии за Medicare и за вашия съпруг.
Смятате се за самостоятелно заети, ако притежавате бизнес, който носи доходи, дори ако сте едноличен търговец.
Така например, ако извършвате консултантска работа на свободна практика в пенсия, можете да приспаднете вашите премии на Medicare преди данък. Ако вашият бизнес обаче не Ви е донесъл никакви доходи, не можете да приспаднете предимствата си.
За повечето хора приспадането на премиите преди данък означава сериозни икономии на данъци, но това може да не е така при всички ситуации. Можете да изберете да не приспадате вашите премии преди облагане и вместо това да ги приспаднете като подробни удръжки от График А по данъчно време.
Ако сте самостоятелно заети, можете да използвате онлайн инструменти, за да видите какви биха били данъците с предварителния данък спрямо подробните удръжки.
Ами ако работите и не сте самостоятелно заети?
Ако все още работите за работодател, но имате Medicare, можете да използвате списък А, за да приспаднете премиите си. Можете да детайлизирате всичките си медицински разходи, включително премиите. Ще се прилагат едни и същи правила на AGI, независимо от вашия източник на доходи.
Как удържате премиите на Medicare?
Можете да приспаднете премиите си за Medicare в няколко стъпки. Важно е да отделяте време за всяка стъпка, за да сте сигурни, че няма да пропуснете никакви спестявания от данъци.
Ето стъпките за откриване на сумата, която можете да приспаднете за разходите си за здравеопазване:
- Определете вашия AGI за годината.
- Съберете всички медицински касови бележки, вашия SSA-1099, обобщени известия и застрахователни извлечения.
- Съберете парите, които сте похарчили за собственото си здравеопазване за годината.
- Използвайте IRS формуляр 1040 или 1040-SR.
- Въведете медицинските си разходи на редове 1 до 4 от формуляр 1040 или 1040-SR. Формулярът ще ви преведе през изчисляването на 7,5 процента от вашия AGI, след което ще извадите този брой от общите ви медицински разходи.
- Можете да приспаднете сумата, която сте платили за медицински разходи, която е повече от 7,5% от вашия AGI.
Например, да речем, че имате AGI от $ 40 000. Когато съберете всичките си медицински разходи от вашия SSA-1099, обобщени известия, разписки и други извлечения, получавате общо $ 6,000.
И така, бихте могли да приспаднете 3000 долара от тези медицински разходи: 7,5 процента от 40 000 долара са 3000 долара, а 6000 долара минус 3000 долара са 3000 долара.
Как да намерите помощ за данъците си, ако сте в MedicareСледните ресурси могат да ви помогнат с данъците или да ви дадат повече информация:
- Данъчно консултиране за възрастни хора (TCE). TCE предоставя безплатна помощ за подготовка на данъци от доброволци, сертифицирани от IRS. Можете да намерите местен офис, като се обадите на 888-227-7669.
- Доброволческа помощ за данък върху доходите (VITA). Подобно на TCE, тази услуга предоставя безплатна помощ за подготовка на данъци. Можете да се свържете с тях, като се обадите на 800-906-9887.
- Локатор на услугата IRS. Можете да намерите местни доставчици на TCE или VITA на уебсайта на IRS.
- Центрове за подпомагане на данъкоплатците (ОДУ). Можете да си уговорите среща в TAC, за да получите отговори на вашите въпроси.
Вземането
- Можете да приспаднете премиите си Medicare и други медицински разходи от данъците си.
- Можете да приспаднете премиите, които плащате за която и да е част от Medicare, включително Medigap.
- Можете да приспадате само суми, които са повече от 7,5 процента от вашия AGI.
Тази статия е актуализирана на 20 ноември 2020 г., за да отрази информацията за Medicare от 2021 г.
.jpg)
